退休人員的養老金有專門的計算公式，不過要想計算出來需要知道很多詳細因素。

北京市的養老金計算公式主要包括基礎養老金、個人賬戶養老金、過渡性養老金三部分構成。

（一）基礎養老金，需要知道本人的平均繳費指數、繳費年限、退休上年度社會平均工資（即當年的平均繳費指數）。

實際上，大多數人養老保險個人賬戶里是達不到44萬元的。像我知道的很多人的個人賬戶中也就5~10萬元，他們大多數是按照60%~100%基數繳費。如果說個人賬戶余額是44萬元，差不多平均繳費指數會是在2.5~3左右。

如果說繳費年限40年，平均繳費指數是2.5的情況下，僅基礎養老金部分就是70%的退休上年度社會平均工資。

北京市的退休上年度社會平均工資，現在也稱為退休當年的養老金計發基數，2021年是10534元。假設每年增長6%的情況下，2023年將達到11，836元。

70%的養老金計發基數，預計將是8285元。

（二）個人賬戶養老金，等于養老保險個人賬戶的余額除以退休年齡確定的計發月數。

60歲退休計發月數是139個月，55歲是170個月，50歲是195個月。

實際上1983年參加工作，退休年齡大概率是60歲，因此計發月數是139個月。盡管十四五規劃養老保險個人賬戶計發月數制將會進行調整，但是相信2023年還不會遇到突變的。

44萬元除以139，每月個人賬戶養老金是3165元。

（三）過渡性養老金，北京市是分為兩段的。1992年10月以前的視同繳費年限和1992年10月至1998年6月的實際繳費年限。

1992年10月以前的視同繳費年限視同繳費指數是1。1983年至1992年10月，假設有9年的視同繳費年限，因此這9年的過渡性養老金是9%的養老金計發基數。

1992年10月至1998年6月，5.75年的繳費年限，是跟本人的實際繳費指數掛鉤的，在實際繳費指數2.5的情況下可以領取14.375%的養老金計發基數。

兩部分過渡性養老金之和，過渡性養老金加是2767元。

以上三部分養老金之和，將達到14217元每月。這樣高的養老金，絕對超過99%的退休老人。

實際上，在北京按照這樣高基數參保的老人，往往還會有企業年金待遇，企業年金賬戶的余額積累不見得會比個人賬戶余額少，這也是一份補充養老待遇的。

因此，參加養老保險，有一個好單位是很關鍵的。如果最低基數繳納社保15年，在北京也就領取1500~2000元的養老金，這就差遠了。