其實，科學購買養老保險表述有問題的，一般來說沒有什么科學不科學的問題，只有性價比是否高的問題。

我們參加養老保險，主要分為個人參保和企業參保兩大類。本文主要討論參加職工基本養老保險。

第一，個人參保。

一般是只能選擇靈活就業人員養老保險，按照繳費基數的20%繳納。比如說按照3000元的繳費基數計算，每個月需要繳納600元；按照1萬元的繳費基數計算，一月需要繳納2000元。很明顯高繳費基數要比的繳費基數付出金錢高得多。

但是在養老金計算時，國家統籌考慮養老保險制度調整社會收入分配差距的職能，會盡可能的縮小有關的養老待遇差距。

按照養老金的計算公式，退休待遇主要包括基礎養老金和個人賬戶養老金兩部分。

基礎養老金，按照計算公式可以推出，如果按照60%基數繳費一年，可以領取0.8%的退休上年度社會平均工資的基礎養老金。如果是200%基數繳費，可以領取1.5%的社平工資。假設社平工資是5000元，3000元繳費基數繳費是60%檔次繳納，1萬元繳費基數則是200%檔次。

這樣計算出來的基礎養老金60%繳費一年是40元，100%是75元。

個人賬戶養老金，是按照繳費基數的8%每月記入的，由于退休個人賬戶的計發月數也是全國統一的，可以說個人賬戶養老金待遇跟繳費基數比例是完全掛鉤的，這也是多繳多得。

比如說3000元檔次繳費進入個人賬戶是240元，一年是2880元；按1萬元檔次繳費，每月進入個人賬戶800元，一年是9600元。同時除以60歲退休的計發月數139個月，能夠領取的個人賬戶養老金分別是21元和69元。相應的個人賬戶養老金，如果沒有退休會隨著時間的推移，個人賬戶記賬利率的提高而提高。

所以，靈活就業人員養老保險，最劃算的參保方式是按照最低基數繳納。而且，如果有條件長時間繳納付出同等的錢數，要比高基數繳納更劃算一些。這也算是時間成本的力量。

第二，企業參加養老保險。

企業職工參加養老保險，是由個人和用人單位共同承擔社會保險費的。

職工本人承擔繳費基數的8%，用人單位一般是承擔單位繳費基數的16%。多數地方單位繳費基數是所有各種繳費基數的和。

由于記入個人賬戶的錢數恰好是繳費基數的8%，這種情況下相當于自己繳納的部分全部進入個人賬戶，相當于自己給自己積攢養老金。個人賬戶養老金多繳多得，所以繳費越多越劃算。

企業繳納的部分是進入統籌賬戶，跟職工本人沒有關系。可以說職工領取的基礎養老金，相當于職工白撿的。

綜合來看，企業職工參保繳費自然是繳費基數越高越劃算。前提是企業繳費部分由企業承擔，而不是個人承擔。

有人說，企業繳費部分單位會轉交給職工承擔，這種情況雖然有一定的道理，但是是屬于明顯違反社會保險法的行為，只要我們有證據可以維權。

話又說回來，如果用人單位沒有按照真正的繳費基數繳費，也是違法行為，職工依然可以維權。什么是職工的真正繳費基數呢？應當按照職工上年度工資總額的月均值計算。平均了加班費、年終獎等待遇的所有應發工資，大家可以好好算一下。