2015年5月1日存款保險條例正式施行，這是我國有關銀行破產賠付的專門法律之一，意味著銀行在無法繼續經營下去的情況下，法律允許清算破產。在清算破產的過程中，必然涉及銀行的債權債務問題，法律是如何規定的呢？

儲戶的存款，也就是銀行的債務。對于儲戶存款的保障，存款保險條例有幾層意思：

1.所有吸收存款的銀行業金融機構必須參加存款保險。即我國境內依法設立的商業銀行、農村合作銀行、農村信用社等吸收存款的銀行業金融機構必須對存款參保存款保險。境外分支機構和外國銀行在境內分支機構另有安排的除外。不參加存款保險，不繳納保費即是違法。

2.被保險存款包括人民幣和外幣存款，且不包括同業存款，以及高管人員存款。特別說明是一般類存款，不包括理財、基金等其他金融衍生品。

3.最高償付限額為50萬。即同一個人在同一家銀行最高償付本金和利息50萬，這是目前具體執行限額，但央行可根據不同時期具體情況適當調整。對于超過50萬部分怎么辦？該條例明確規定可以從投保銀行清算財產中再次分配，即剩多少，按照比例再賠付多少，或者可能就沒有。

懂得以上關于存款保險的三大核心內容，保護好自己的存款不是難事。要么在同一家銀行存款不超過50萬，可以多家銀行存入；要么以家庭不同成員名義存入，每個人不超過50萬。存款保險條例頒布實施已經三年有余，如果你還不引起重視，還在因為擔心存款而疑惑、憂慮或者憤懣，那就不在理了。

客戶的貸款就是銀行的債權，這部分又是如何處理的呢？

首先科普，所謂的銀行的破產，并非像想象中的其他一般企業破產倒閉，砸鍋賣鐵，各路大神拿錢走人，企業徹底消失。銀行之所以成為特殊企業，是因為它涉及金融領域，事關民生經濟，豈能一破了之。在破產之前，盡管出現特殊巨大風險，經營已經異常困難，也不是輕易就能宣告破產的，那得有法院的裁定宣告。

首先，對于經營出現異常困難局面的銀行，央行會進駐督促指導，或者直接代管一段時間。經過整改情況，情況好轉的，可以移交原來團隊繼續經營。

無法扭轉局面的，還可能由央行和銀保監會聯合介入，并研究考慮兼并重組的可行性，即整體平移。當然，這主要取決于被兼并銀行資產質量價格，以及接收方的意愿，沒有強迫交易。

最后手段才是徹底破產清算。最為儲戶的存款銀行的債務很好辦，按照存款保險條例規定7個工作內必須兌現。但是，銀行貸款的收回不可能一朝一日就可以收回，這是實情，且事關眾多個人和企業的生產經營。所以，對于各類貸款一般會給予一個緩沖期，要么限定一定時期收回，要么整體平移到其他商業銀行，即打包出售。但是無論怎樣打包平移，客戶和銀行的債權債務關系不會改變，接收銀行通過一定受讓價格而獲得債權，依法對債務人行使收回處置權，這是合法的。因此，客戶的貸款并不會因貸款銀行的破產而消失，債權只是被轉移，有了新的債主。