基金單位凈值類同于股票價(jià)格，但同時(shí)又區(qū)別于股票價(jià)格，因?yàn)橘I基金一般不用參考單位凈值，題文的表述存在一定的錯(cuò)誤性。
基金單位凈值與股票價(jià)格一樣，都是買入或賣出時(shí)的交易價(jià)格，但兩者又有區(qū)別，一般基金單位凈值為未知值，而股票交易價(jià)格為已知值，通過(guò)集合競(jìng)價(jià)或連續(xù)競(jìng)價(jià)成交。
基金單位凈值為什么是未知值呢？我們?cè)谏曩?gòu)基金份額的時(shí)候是不知道具體價(jià)格的，只知道昨日的基金單位凈值（類同于股票昨日的收盤價(jià)），而申購(gòu)或贖回是以當(dāng)日或第二個(gè)交易日基金單位凈值計(jì)算的。
比如交易日下午三點(diǎn)之前購(gòu)買某基金，那么一般則以當(dāng)天基金單位凈值（一般在晚上八點(diǎn)左右公布）計(jì)算申購(gòu)的基金份額；交易日下午三點(diǎn)之后申購(gòu)某基金，那么一般則以第二個(gè)交易日基金單位凈值計(jì)算申購(gòu)的基金份額。即在申購(gòu)或贖回基金份額的時(shí)候，是不知道具體價(jià)格（基金單位凈值）的。
如果購(gòu)買的是行業(yè)基金，該行業(yè)漲停（比如證券），那么你申購(gòu)的價(jià)格就可能比看到的基金單位凈值（為昨日數(shù)值）高出10%；如果是股票行業(yè)分級(jí)基金中的B份額，那高出20%都是有可能的，因?yàn)榉旨?jí)基金B(yǎng)份額是杠桿型基金。
與此同時(shí)，基金單位凈值又類同于股票凈值，具有相對(duì)穩(wěn)定性，又區(qū)別于股票價(jià)格（證券市場(chǎng)上買賣時(shí)的價(jià)格）。基金單位凈值=總凈資產(chǎn)/基金份額；每股凈值=凈值總額/發(fā)行股份總額。
簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)，基金單位凈值不是直接競(jìng)價(jià)交易的結(jié)果，而是以單位凈資產(chǎn)的形式存在。即我們?cè)谫I賣的時(shí)候是不必過(guò)于關(guān)注凈資產(chǎn)的，因?yàn)閮糍Y產(chǎn)是由其價(jià)值所決定（相對(duì)穩(wěn)定），也就不用參考基金單位凈值，不同于股票交易價(jià)格。
那么基金單位凈值是怎么來(lái)的呢？從計(jì)算上來(lái)說(shuō)跟股票凈值差不多，就是凈資產(chǎn)除以總基金份額，而凈資產(chǎn)取決于基金所配置的有價(jià)證券和相應(yīng)的現(xiàn)金。比如持有的股票就以收盤價(jià)計(jì)算其資產(chǎn)，債券一般采用攤余成本法（未到期的收益攤余到每天）計(jì)算其資產(chǎn)，銀行存款則以銀行存款加利息計(jì)算其資產(chǎn)，然后將所有的資產(chǎn)加總除于總基金份額。
我們?cè)谫?gòu)買基金的時(shí)候是不必參考基金單位凈值的，我們要參考的主要是基金的配置市場(chǎng)（股票基金則股市、債券基金則債市，以及相對(duì)應(yīng)的重倉(cāng)股票或債券），以及基金單位凈值與對(duì)應(yīng)基準(zhǔn)（一般為指數(shù)基金）的對(duì)比。基金是較為主觀的理財(cái)產(chǎn)品，其價(jià)格不僅取決于市場(chǎng)，還取決于基金經(jīng)理的操作，我們應(yīng)注重基金經(jīng)理的業(yè)績(jī)表現(xiàn)。