將錢存入銀行，儲戶和銀行形成了合同契約關系。這種契約關系就是借出和借入的關系，銀行借入儲戶的存款，并給予借入期間的利息。儲戶出借自己的貨幣存款，則有權利得到固定利息回報。這個基本關系堅決不能錯誤認識，否則當儲戶的存款發生損失時，銀行就會以這種理由進行推脫。
因為個人存款不會自我做賬，那么如果去看企業和銀行的會計報表，就非常明確了這個借出借入關系。在企業報表中將存款存入銀行是記在借方，會計分錄是:借銀行存款，貸現金。而在銀行的報表中，收到此筆存款后，會計分錄會將此筆存款計入負債類，也就是說銀行欠了企業這筆款項。
這種借入和借出的關系則蘊含了法律上雙方的最重要的基本權利。如果銀行僅僅是保管儲戶存款，那么在發生任何不可抗力原因下，銀行是無責的，也就是說不需要賠償儲戶損失存款的責任。但是現在是借入和借出的關系，那么，只要儲戶完成了存款動作，一切存款的安全責任都由銀行來承擔，不論發生任何風險，儲戶是不需要承擔任何責任的。銀行必須首先面對儲戶進行賠償，之后銀行才能同第三方進行追責或自認倒霉。
所以我們過去看到很多“儲戶存款不翼而飛”的案例，其中可能存在著銀行內鬼引誘儲戶高息攬存，也可能存在著銀行安全體系不嚴格，但是這種安全責任都是歸于銀行的，只要沒有儲戶同不法分子內外勾結，共同犯罪的證據，那么銀行就應該先行墊付給儲戶所有存款本息的利益，至于之后其向其內鬼追責或者第三方追責，都不是儲戶的責任，也不是儲戶的義務，更不能讓儲戶受到損失。
德先生昨天專門看到一個案例，有一位儲戶的儲蓄卡遭到了不法分子盜刷，儲戶向公安機關報案，可能懷疑是手機植入木馬病毒而遭盜刷，但是偵破難度非常大。儲戶要求銀行進行賠付，銀行以自己無責，拒絕賠付儲戶。銀行讓儲戶去找尋第三方支付機構或者等待破案，追逃損失。但是這種說法是完全錯誤的，只要儲戶沒有主觀故意，那么銀行就必須先行賠付之后，其再同第3方支付機構打官司或者等待破案。
還有一種案例也是比較常見的。銀行員工私下高息攬儲，但是辦理時全部以合規的銀行窗口存款形式完成。之后又偷窺客戶密碼，私自在后臺進行取款。事發后儲戶持合法的存折存款憑據要求銀行賠付。不論儲戶當初是以貪圖高息或者貪小便宜的心理去存款，但是儲戶走的是正常存款流程。銀行內部管理不善是銀行自己的責任，所以銀行必須先行墊付，之后其自己在內部解決。碰到此等案例，儲戶千萬不要放棄自己的合法訴求。
總結一下，首先一定要明確存款行為的法律關系，這樣碰到風險事故時，才能知道誰應該擔負責任。