參加城鎮職工養老保險，如果累計繳費時間不足15年，中斷繳費且退保的話，參保人之前所繳納的養老保險費只能部分退給個人，并且當事人無法在達到退休年齡后享受按月領取養老金的待遇。

根據規定，參保人繳納的養老保險費，按照繳費基數的8%計入個人賬戶，其余部分進入統籌賬戶。如果參保人中途退保，繳納的養老保險費只退給計入個人賬戶的本金和利息，進入統籌賬戶的錢不再退給個人。

對此，不明真相的人都對統籌賬戶存在很深的成見。其實，統籌賬戶發揮的作用遠遠大于個人賬戶。下面我來解釋兩點，看看是不是把這個事能說明白。

第一點，參保人員退休之后領取的養老金，至少由兩部分組成。

一部分是個人賬戶養老金，來自于個人賬戶的積累；另一部分是基礎養老金，來自于所有參保人共同繳費形成的統籌賬戶。

第二點，通過統籌賬戶實現參保人之間互助共濟。

統籌賬戶好比是一個大池子，繳費高的人和繳費低的人大家都把一部分錢存在這個賬戶上，等到退休后領取養老金時大家拉一拉平均，從而實現互助共濟的功能。

如上圖所示，最低按照社平工資60%檔繳費的，計算養老金時的系數為0.8；最高按照社平工資300%檔繳費的，計算養老金時的系數為2.0。這樣，原來繳費時的5倍差距，就縮小為基礎養老金的2.5倍差距，是不是實現了劫富濟貧的目的？

至于題目中提到的斷繳問題，如果累計繳費不滿15年，那么只能退給個人賬戶余額。這樣的規定，我想是為全體參保人的利益考慮的。只要個人參保，就要接受這種大家互助共濟的制度約定，誰要是堅持到底就會享受這份福利，而誰要是半道退出只能個人遭受損失。只有這樣，參保人既是為了自身利益繳費，也是為了全體參保人的共同利益而繳費。

畢竟，統籌賬戶支付給全體退休人員的基礎養老金，遠遠大于個人繳費進入統籌賬戶的數額。或者說，統籌賬戶的資金來源，除了個人繳費之外，還有國家撥款、社?；碡斝蛸Y收益、國有資本劃轉等等。

因此，統籌賬戶對全體參保人而言是一個福利的資金池，這個資金池由個人繳費一部分，但是大部分來自國家福利資金。

針對于題目中所說的個人實際困難，如果斷保之后不能繼續繳納社保至累計滿15年時間，由此退保肯定會遭受個人損失。如果后續經濟狀況改善，我建議還要繼續繳納，直至累計最少滿15年時間，就可以在達到國家規定的退休年齡時享受按月領取養老金的待遇了。當然，按照“多繳多得、長繳多得”的原則，一個正常勞動力工作壽命30多年，只交費15年明顯是太短了，將來退休后領養老金也不會高。

總而言之，不管你現在如何考慮、如何做，將來老年時沒有創造經濟收入的能力，而養老和醫療問題始終擺著在那里，任何人也無法回避。到那時，請問你又該如何應對？