老百姓的智慧才是真的聰明，進行低檔繳費的選擇道理很明顯！主要在于被社會統籌之后，多交的部分不一定用到自己身上，那么還何苦交高檔呢？企業負擔也加大了，自己的收入也少了許多，未來還拿不到很多錢，三者算下來，是不是非常不劃算？

很多“專家”沒有詳盡算賬，下的結論是太簡單粗暴

很多“專家”不算經濟賬，只是簡單的回答：養老保險費繳納的高低直接影響退休時養老金的多少，繳得高將來領取的養老金就高。這誰不知道！但是算算賬，發現就是交低檔好過交高檔。

在很多有單位繳納社保的情況下，很多單位為員工按照最低繳費基數繳納養老保險，當然企業單位的這種做法是不對的，但是也有苦衷，也有還利給員工的想法，讓大家每個月可以到手工資更多些。

假如是靈活用工者，是沒有有單位，需要自己繳納社保的，那更要選擇低檔了。否則交錢多，養老金少，你繳納的錢都被社會統籌給其他人了，自己反而變成了吃虧的。

總結：小心“專家”的話，自己算算賬，選擇哪個檔位來繳納是最劃算的。

來看看養老金計算公式，就會發現社會統籌的奧秘，你被統籌了嗎？

我國退休后，養老金的計算公式：養老金=基礎養老金+個人賬戶養老金。

1.其中基礎養老金=(全省上年度在崗職工月平均工資+本人指數化月平均繳費工資)÷2×繳費年限×1%。

本人指數化月平均繳費工資=全省上年度在崗職工月平均工資×本人平均繳費指數

（本人平均繳費指數，最高為300%，最低為60%，那么指數在0.6-3之間）

2.個人賬戶養老金=個人賬戶儲存額÷計發月數。

計發月數是根據退休年齡和當時的人口平均壽命來確定，由社保部門公布，其中大致計算方法是=（人口平均壽命-退休年齡）×12（一年12月）

3.通過公式分析，得到養老金的內涵規則是：

確實養老保險實行的是“多繳多得”的原則，就是繳得越多，退休后領取的養老金就越多！

但是基礎養老金就是社會統籌發揮作用的部門，這才是養老金的大頭，主管部門通過全省月平均工資，來進行調節，如果你在此指標之下，那就可以多拿到養老金，如果在之上，那就被統籌了。

總結：社會養老金制度不可能做到完全的誰繳納誰受惠，最終是需要平衡的，這叫社保的相對公平性。

來個案例分析，算算經濟賬，就明白被統籌了多少了

設定一個案例，按照最低繳費基數和按照實際工資為繳費基數，在退休后領取的養老金金額相差多少？差距有多大？其中繳納額差多少？

張三在江蘇工作，工資6000元，公布的月平均工資為4862元。假設繳費15年，單位繳納19%，個人繳納8%，60歲退休，公布的計發月數為139。

1.張三按照最低繳費基數60%繳納養老保險，那么繳費基數=4862×60%=2917.2元。

單位和張三，一共每月繳納養老保險=（19%+8%）×2917.2=787.64元；

每年要繳納養老保險費9451元。

基礎養老金=（4862+2917.2）÷2×15×1%=583.44元；

個人賬戶儲存額=2917.2×8%×12（月）×15=42007.68元；

個人賬戶養老金=42007.68÷139=302.21元；

每個月領取養老金=583.44+302.21=885.65元；

每年領取養老金總額=885.65×12=10627.8元。

2.張三按照實際工資繳納養老保險，那么繳費基數=6000元

單位和張三，一共每月繳納養老保險=（19%+8%）×6000=1620元；

每年要繳納養老保險費19,440元。

基礎養老金==（4862+6000）÷2×15×1%=814.65元；

個人賬戶儲存額=6000×8%×12（月）×15=86400元；

個人賬戶養老金=86400÷139=621.58元；

每個月領取養老金=814.65+621.58=1436.23元；

每年領取養老金總額=1436.23×12=17234.8元。

3.做個對比，我們會發現：

兩者養老金，每個月差550元，一年下來養老金相差了6607元，差距還是非常大。

但是每月繳納額，發現差832元，一年下來繳納額差距9988元，差距也是非常大。

兩者一對比，發現現在繳納額度高，未來還完全沒有拿回來，差距大約在1/3，是不是吃虧了。

在此情況下，還沒有算這15年的利息增長和再投資獲利數，如果算上，差距更大。

這是在有單位繳納19%的情況下計算的，如果是自己全額繳納（自由職業），那不是更虧了？

結論：如果單位愿意將少交基數部門，折現成工資，交付員工，那么當然按照低檔次繳納劃算了！但是按照社保條例，其實企業這樣做是違規的。也是因為社保也算過賬，如果不進行查處，其實最終都會選擇在低位繳納。

養老保險，確實是一種老年最靠譜的保障，但是如果目前職工工資不高，連最基本的生活保障都無法實現，那么少繳或者不繳是可以理解的，如果經濟狀況還可以，企業也配合，都拿到自己手中，那么少繳也劃算。當然其他方面，如果能多繳還是多繳，這樣退休生活會更好一些。

現在國家社保改革，就是將繳費基數降低下，給企業也松松綁，讓國家多出點，個人多繳納點。這才是未來三贏的局面把。