評估普惠金融發(fā)展的成效對于普惠金融的持續(xù)健康發(fā)展、推廣普惠金融工作具有重要意義,而貧困地區(qū)普惠金融的發(fā)展評估因其發(fā)展目標(biāo)、普惠對象、金融供給等方面的特殊性更為復(fù)雜。陜西省宜君縣作為人民銀行在中西部地區(qū)設(shè)立的第一個農(nóng)村普惠金融綜合示范區(qū)，試點(diǎn)建設(shè)所取得的成效是普惠金融在貧困地區(qū)發(fā)展積累經(jīng)驗(yàn)和推廣的重要內(nèi)容。以宜君縣農(nóng)村普惠金融試點(diǎn)實(shí)踐為基礎(chǔ)，總結(jié)貧困地區(qū)普惠金融發(fā)展的特點(diǎn)，在此基礎(chǔ)上探索建立宜君普惠金融發(fā)展評估指標(biāo)體系，并對指標(biāo)體系的合理性進(jìn)行驗(yàn)證，可為西北欠發(fā)達(dá)地區(qū)乃至全國的貧困地區(qū)建立普惠金融發(fā)展評估指標(biāo)體系提供有效參考。

建立貧困地區(qū)發(fā)展評估指標(biāo)體系的必要性

實(shí)踐發(fā)現(xiàn)，現(xiàn)行普惠金融指標(biāo)體系大多基于G20框架普惠金融的設(shè)計(jì)，對于評估整體普惠金融的發(fā)展程度具有重要參考價值，但針對貧困地區(qū)縣域的專項(xiàng)普惠金融指標(biāo)體系較少，并且對于監(jiān)測普惠金融發(fā)展?fàn)顩r的指標(biāo)體系并無專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)體系。如果單純采用統(tǒng)一的評估指標(biāo)體系，忽略了地區(qū)之間的差異，對于普惠金融發(fā)展的狀況監(jiān)測并不科學(xué)，并且可能因?yàn)橹笜?biāo)數(shù)值的影響對當(dāng)?shù)仄栈萁鹑诤罄m(xù)的發(fā)展方向產(chǎn)生錯誤的指導(dǎo)。因此，建立貧困地區(qū)普惠金融發(fā)展評估指標(biāo)體系很有必要性。

貧困地區(qū)發(fā)展評估指標(biāo)體系建立的特殊性

（一）整體發(fā)展滯后使得發(fā)展評估指標(biāo)體系需兼顧短期和中長期目標(biāo)。當(dāng)前，縣域普惠金融發(fā)展不平衡，貧困地區(qū)、欠發(fā)達(dá)地區(qū)與發(fā)達(dá)地區(qū)的普惠金融發(fā)展路徑不盡相同，各個時期發(fā)展的重點(diǎn)也不同，因此，設(shè)計(jì)評估指標(biāo)體系評估普惠金融發(fā)展時，需要充分考慮普惠金融發(fā)展不同時段的指標(biāo)選取，需要考慮對短期成效及長期發(fā)展程度的反映。

（二）金融需求和供給的嚴(yán)重錯配使得政策類指標(biāo)需涵蓋。貧困地區(qū)人口密度小，且金融機(jī)構(gòu)缺乏，現(xiàn)有的金融機(jī)構(gòu)難以全面地、有針對性地滿足當(dāng)?shù)亟鹑谛枨螅r(nóng)戶或企業(yè)貸款需求與金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險控制的矛盾以及農(nóng)產(chǎn)品 周期與支農(nóng)再貸款期限的矛盾等都是現(xiàn)實(shí)存在的問題。同時，隨著金融業(yè)及普惠金融的不斷發(fā)展，市場主體對金融產(chǎn)品和信貸方式產(chǎn)生了新的要求，與此產(chǎn)生的抵押擔(dān)保、信用重建、農(nóng)業(yè)保險等領(lǐng)域都是縣域普惠金融發(fā)展需要重點(diǎn)解決的問題。因此，在普惠金融發(fā)展評估指標(biāo)體系的設(shè)計(jì)過程中，應(yīng)充分涵蓋與此匹配的相關(guān)政策、體制的建立情況，而這些政策和體制的建立將進(jìn)一步推動普惠金融不斷發(fā)展。

（三）基于對滿意度側(cè)重點(diǎn)不同提出的要求。金融服務(wù)滿足性指的是居民對于自己所獲得的金融服務(wù)的滿意程度，最能直觀地表現(xiàn)居民獲得金融服務(wù)的質(zhì)量。通過在宜君縣的調(diào)查發(fā)現(xiàn)，農(nóng)戶及小微企業(yè)對于金融服務(wù)的整體滿意程度普遍不高，像貸款審批的效率、柜臺業(yè)務(wù)辦理的效率都是影響個人和企業(yè)整體滿意度的重要指標(biāo)，作為普惠金融發(fā)展的重要內(nèi)容，這部分的指標(biāo)應(yīng)涵蓋到評估體系中，能夠監(jiān)測相關(guān)服務(wù)的提供程度，提高居民的滿意程度。

（四）低覆蓋率對于基礎(chǔ)服務(wù)指標(biāo)要求不同。貧困縣域地區(qū)地廣人稀是非常顯著的特點(diǎn)。推進(jìn)普惠金融的過程中，由于縣域普惠金融發(fā)展整體滯后，前期普惠金融的發(fā)展更注重基礎(chǔ)性服務(wù)的提升。通過提高縣域金融基礎(chǔ)設(shè)施的覆蓋率提升縣域居民服務(wù)的可得性和便利性，通過金融教育提高整體居民使用金融工具的能力，這些都是當(dāng)前區(qū)別于發(fā)達(dá)地區(qū)普惠金融發(fā)展對于基礎(chǔ)服務(wù)提升的要求，因此，在當(dāng)前評估過程中應(yīng)充分予以考慮。

原則性與合理性探討

（一）評估指標(biāo)體系的原則性。一套行之有效的貧困地區(qū)縣域普惠金融指標(biāo)體系，首先也應(yīng)遵循最基本的指標(biāo)體系設(shè)計(jì)的原則，并且在其基礎(chǔ)上要體現(xiàn)貧困地區(qū)普惠金融發(fā)展評估的特色。因此，在一般框架下細(xì)化貧困地區(qū)普惠金融發(fā)展評估指標(biāo)體系是建立評估指標(biāo)體系的重要內(nèi)容。以宜君縣普惠金融發(fā)展評估指標(biāo)體系為例，在遵循目的性、全面性、科學(xué)性、系統(tǒng)性、可比性、可操作性、可量化性的一般原則下，必須要以評估普惠金融成效為導(dǎo)向，能夠監(jiān)測普惠金融進(jìn)展情況，全面涵蓋金融可得性、使用情況、服務(wù)質(zhì)量等內(nèi)容，同時要能夠體現(xiàn)貧困地區(qū)普惠金融指標(biāo)體系特色，并且確保指標(biāo)數(shù)據(jù)可取，從而保證評估方法可持續(xù)，評估結(jié)果可對比。

（二）評估指標(biāo)體系的合理性。評估指標(biāo)體系建立的合理性需從定性和定量兩個方面來進(jìn)行考察。一是定性角度需要考察建立的指標(biāo)體系評估的目的能否達(dá)到；指標(biāo)是否切合貧困縣域發(fā)展實(shí)際；設(shè)計(jì)的指標(biāo)是否科學(xué)。就已建立的宜君普惠金融發(fā)展評估指標(biāo)體系來說，其指標(biāo)設(shè)計(jì)符合當(dāng)前貧困地區(qū)普惠金融發(fā)展的實(shí)際，從基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、金融服務(wù)、金融教育三大維度來建立下層指標(biāo)體系具有指導(dǎo)性，并且能夠全面、直觀地反映普惠金融試點(diǎn)工作進(jìn)展，起到實(shí)時監(jiān)測、動態(tài)把握、提供決策參考的作用。二是定量角度需要考察整體指標(biāo)體系系統(tǒng)穩(wěn)定性和指標(biāo)之間的合理性。具體以宜君縣普惠金融發(fā)展指標(biāo)體系來說，首先要對評價數(shù)據(jù)進(jìn)行差異度分析，檢驗(yàn)指標(biāo)的可靠性和穩(wěn)定性；其次需要對指標(biāo)體系指標(biāo)內(nèi)和指標(biāo)間進(jìn)行相關(guān)性分析，檢驗(yàn)指標(biāo)內(nèi)部結(jié)構(gòu)是否緊密，不同層級指標(biāo)間的關(guān)系是否較??；最后可采用綜合評價的方法對試點(diǎn)期間的效果進(jìn)行評估計(jì)算“宜君指數(shù)”，檢驗(yàn)數(shù)據(jù)穩(wěn)定性，查看評估有效范圍。

普惠金融發(fā)展指標(biāo)體系展望

基于宜君縣普惠金融發(fā)展建立的評估指標(biāo)體系，具有可持續(xù)性和拓展性，區(qū)別于其他普惠金融指標(biāo)體系，可應(yīng)用于貧困地區(qū)普惠金融實(shí)踐評估。如果對不同地方采用同一套普惠金融評估體系，雖然評估數(shù)據(jù)具有可比性，但是整體科學(xué)性欠缺的問題，建議對不同經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展地區(qū)的評估采用不同的指標(biāo)體系和不同的綜合評估方法，對于發(fā)展經(jīng)濟(jì)金融程度類似的地區(qū)采用同一套指標(biāo)評價方法，更有利于客觀評價普惠金融在不同地區(qū)的發(fā)展?fàn)顩r，有效監(jiān)測普惠金融進(jìn)展。