不能絕對說社保算不算遺產，要區分項目、區分是不是“出險”而定。

先界定一下邊界：社保指的是老百姓口稱的“五險”，即養老、醫療、工傷、失業、生育保險，不包括商業保險。

在這些社保項目中：

如果在“出險”的情況下、由當事人本人領取了，隨后當事人去世之后，已領取部分如有剩余部分，可以作為遺產，由繼承人繼承。

但是，如果當事人過世了、上述社保賬戶中還有余額，那么是否作為遺產，要區分項目而定。

以下區分一下各社保項目，就“人去世、但社保賬戶上還有未領取的余額”情況，做一個說明。

首先給出一個結論：

除了養老保險中個人賬戶部分的余額可作為遺產，其他社保賬戶中的錢，均不作為遺產。

各個社保項目

1.養老保險

養老保險有兩個賬戶：一個叫個人賬戶，一個叫社會統籌賬戶。養老保險都是職工繳納一部分、單位繳納一部分。其中，職工個人繳納的，納入個人賬戶；單位繳納的，納入統籌賬戶。

基本作用是：人達到養老保險領取條件之后，首先每個月從（個人賬戶+社會統籌賬戶）中領取養老金（兩個賬戶領取的算法不一樣，這里不贅述）。當個人賬戶中的錢領完了，再從社會統籌賬戶中繼續領取，直到人過世。

其中，只有個人賬戶中的養老金，作為個人合法財產——注意：定義是“財產”，這一點上與其他社保項目是有本質區別的。

所以，當個人賬戶養老金沒領完人即過世，剩余額度可以由繼承人繼承。這也是在我國《社會保險法》中，唯一提及可“繼承”的社保項目，特指養老保險個人賬戶：

第十四條個人賬戶不得提前支取，記賬利率不得低于銀行定期存款利率，免征利息稅。個人死亡的，個人賬戶余額可以繼承。

2.醫療保險

醫保由個人和單位繳納。這時候老百姓說了：我個人也繳納了，為什么我個人繳納的部分不能算作個人財產？

這里涉及到醫保的一個定性問題：醫保，不屬于財產性質，而是屬于人身性質。怎么理解呢？

舉個例子：醫保，只有在觸發需要走醫保看病、就醫、買藥等的時候（簡單理解，就是“出險”了），才能在規定的范圍內使用。不出險，不能動。

不屬于財產性質的，不能作為遺產；相應的，不能繼承。

不管是之前的《繼承法》、還是現行《民法典》，包括期間的一些有關司法解釋，涉及到個人合法財產的定義上，均不包括醫療保險。

有些人說了：照你這么說，那我個人繳納的豈不是白繳了？不能這么理解。醫保，是可以報銷的。

舉個極端例子：假設之前從來沒有花過醫保卡的錢，人重病，經過搶救無效過世了，期間治療費用都是家屬自付的。這時候，是可以走報銷的——相當于先墊付、再報銷。其實里算外算，這部分錢還是花出去了。

3.工傷保險

工傷保險由單位繳納，個人不繳。

工傷保險，顧名思義，僅針對在職期間因公發生意外（例如，傷殘、死亡等）才會給付。沒有觸發，不給付。所以，工傷保險不算做個人合法財產。

但是要注意一點：在某些特定情況下，家屬是可以從去世人工傷保險賬戶中領錢的，但不是繼承。這個稍后闡述。

4.失業保險

失業保險由個人和單位繳納。按照《社會保險法》中的定義，在以下條件下，可以領取：

失業人員符合下列條件的，從失業保險基金中領取失業保險金：（一）失業前用人單位和本人已經繳納失業保險費滿一年的；（二）非因本人意愿中斷就業的；（三）已經進行失業登記，并有求職要求的。

可以這樣理解：失業保險是針對特定情況（失業了）下的具有預先保障性的支出——今后萬一出現失業，可以回補一些；如果沒有失業，就當繳保險費了。所以，如果一直沒失業就過世了，這部分錢就白繳了，不能視作遺產。

注意：如果領取養老保險了，就不能再領取失業保險。這個邏輯應該比較簡單。

同樣，在某些特定情況下，家屬依然可以從失業保險中領錢，也不是繼承。后續介紹。

5.生育保險。

單位繳納，個人不繳納。生育了，即可領取；未生育，不領取。人沒有生育即過世了，當然不會涉及到此項保險的問題，繼承也無從談起。

有三類錢，家屬是可以從上述保險中領取的

主要指喪葬費和撫恤金。

《社會保險法》第十七條：

參加基本養老保險的個人，因病或者非因工死亡的，其遺屬可以領取喪葬補助金和撫恤金；在未達到法定退休年齡時因病或者非因工致殘完全喪失勞動能力的，可以領取病殘津貼。所需資金從基本養老保險基金中支付。

《社會保險法》第四十九條：

失業人員在領取失業保險金期間死亡的，參照當地對在職職工死亡的規定，向其遺屬發給一次性喪葬補助金和撫恤金。所需資金從失業保險基金中支付。個人死亡同時符合領取基本養老保險喪葬補助金、工傷保險喪葬補助金和失業保險喪葬補助金條件的，其遺屬只能選擇領取其中的一項。

《工傷保險條例》第三十九條：

職工因工死亡，其近親屬按照下列規定從工傷保險基金領取喪葬補助金、供養親屬撫恤金和一次性工亡補助金：

……

注意上述標粗字樣，應該比較容易理解。

但是要注意：撫恤金、喪葬費等，不屬于去世人生前個人合法財產，不能繼承。這些錢的分配，參照的是法定繼承，與有無遺囑沒有關系——原則上，由法定繼承人均分。

結論

以上介紹之后再回到題主的問題上：如果人沒退休即過世，可以理解為還沒有領取養老金。那么：

養老金個人部分的余額，按照繼承執行。有合法有效遺囑的，由遺囑繼承人繼承；沒有合法有效遺囑的，按照法定繼承，由繼承人均分。其中，婚后養老金部分屬于夫妻共同財產，一半作為遺產、一半作為配偶個人財產。

其他部分，不能繼承。但是家屬可依據上述三種情況，從不同賬戶中領取撫恤金、喪葬費，這些費用，由其法定繼承人均分。