有人想知道，是不是我們的社保交的越少越劃算？這個問題，實際上是很多人都想知道的問題。下面我通過分析養老金的計算公式，讓大家看看養老金的繳費和待遇究竟是怎么一回事？但是如何判斷是否劃算？還是交給大家吧。
PS：本文說的是城鎮職工基本養老保險，不是城鄉居民養老保險。
養老金的繳費
養老保險的繳費實際上分為單位繳費和個人繳費兩種情況。
按照《社會保險法》的規定，單位繳費是由職工本人和用人單位共同承擔。職工本人繳納本人繳費基數的8%，用人單位繳納繳納用人單位繳費基數的16%，單位繳費基數可不一定等于個人繳費基數哦。這種繳納方式，職工繳費基數等于本人上年度工資總額的月均值。
個人繳費一般是指靈活就業人員、無雇工的個體工商戶、非全日制用工的勞動者，通過自己承擔全部養老保險費的方式進行繳納。上海等地是按照24%繳納，全國很多地區是按照20%的優惠比例繳納。這一類人員可以自由選擇繳費基數，從60%~300%的上年度社平工資都可以。
繳費錢數等于繳費基數乘繳費比例。如果當年的最低繳費基數（60%）是3000元，20%比例繳費，一個月就需要繳納600元，一年7200元。如果是最高繳費基數（300%）那么就是15,000元，每月需要繳納3000元，一年3.6萬元。
最高繳費基數繳納錢數是最低繳費基數錢數的5倍，未來產生的養老待遇是不是5倍嗎？不是的！
養老金的計算公式
目前，我們使用的養老金計算公式是全國統一的，由國發2005年38文件確定。基本養老金主要分為基礎養老金＋個人賬戶養老金。
（一）基礎養老金＝退休時上年度當地的社會平均工資×（1+本人平均繳費指數）÷2×繳費年限×1%。
基礎養老金由于跟社會平均工資相掛鉤，所以既能夠凸顯各地的繳費水平的不同，也能夠凸顯各地生活水平的不同，最重要的是保證養老金的購買力。
具體計算比較麻煩，但是套入公式的話，我們可以簡單的說結果：如果按照60%基數繳費12個月，退休可以領取0.8%的退休上年度社會平均工資；如果是300%基數繳費，每12個月可以領取2%的退休上年度社會平均工資。這一點是非常重要的。
如果退休當年的社會平均工資是每月1.5萬元，北京市2018年的全口徑社會平均工資已經達到了7855元。這樣兩種基數繳費分別可以領取基礎養老金120元和300元。
我們可以發現養老金的比例差距有原先的繳費的5倍變成了2.5倍，這就是養老保險調節社會收入分配差距的功能。
（二）個人賬戶養老金＝退休時各類賬戶的累計儲存額÷退休年齡確定的計發月數。
個人賬戶錢數，不管是個人繳費還是企業繳費，都是按照繳費基數的8%劃入的。而且個人賬戶里的余額如果領取不完，可以有家庭的繼承人繼承。因此，對于企業職工來說個人不會虧本。畢竟繳納的錢數全部進入個人賬戶，萬一去世可以有繼承的繼承。利息呢？
個人賬戶里的錢，每年根據國家公布的記賬利率計算利息。2016年開始的，2016年以來的記賬利率分別是8.31%、7.12%、8.29%和7.61%，是不是比自己理財要強得多？
靈活就業人員只有繳費基數的8%計入個人賬戶，剩余部分進入統籌賬戶。為什么不能全部進入個人賬戶呢？因為參加的是一種保險，如果計入的比例不同，那么產生的養老金就不公平了。
3000元基數繳費，每月進入個人賬戶240元，一年2880元。
15,000元基數繳費，每月進入個人賬戶1200元，一年14,400元。
假設未來退休時，這筆錢都能夠增加為現在的兩倍，這樣余額會變成5760元和28800元。
如果60歲退休的養老金計發月數仍然是現在的139個月，領取的養老金分別是41.43元和207.2元，比例恰好是5倍。當然即使計發月數改變了，對于同一個人也不會影響個人賬戶養老金的比例差距。
所以，個人賬戶是嚴格按照繳費錢數的比例差距來產生待遇的，但是一般保值增值能力不如基礎養老金。