養老保險有高中低檔確實沒錯，不過這些檔次是靈活多變的。

首先，大家要知道的是養老保險設有繳費基數上下限。

按照2019年降低社會保險費率綜合實施方案，明確從2019年5月開始，各地的養老保險繳費基數統一為各省市自治區全口徑城鎮就業人員社會平均工資為基礎進行核定。繳費基數上下限，一般是按照60%~300%核定。

比如說山東省2020年的全口徑社會平均工資為6243元，60%的繳費基數下限為3746元，300%的繳費基數上限為18726元。

其實人們所謂的高中低檔，也是按照這一檔次過去形成的概念。過去的時候像青島市將養老保險繳費劃分為三個檔次60%、80%和100%分別對應著低、中、高三檔。

按照國家規定，實際上靈活就業人員可以從60%~300%之間的繳費基數中，任意選擇一個錢數作為自己的繳費基數。

注意企業職工不可以任意選擇繳費基數。企業職工的繳費基數，應該是按照職工上年度工資總額的月均值來核定當年的繳費基數。企業職工也沒有繳費不繳費的權力，國家規定必須繳納社會保險。

靈活就業人員是自己承擔全部的社會保險費，一般繳費比例是20%。而企業職工是由職工和用人單位共同承擔。職工本人承擔繳費基數的8%，用人單位承擔16%，廣東、浙江等個別地區是14%。

在計算養老金的時候，我們并不是按照繳費檔次來計算的。而是具體到每一個繳費數值。比如說退休養老金計算是按照基礎養老金、個人賬戶養老金計算而成。

基礎養老金與繳費基數相關的數值是平均繳費指數。繳費指數，簡單點說是某一繳費年度所有月份繳費基數之和除以當年的養老金計發基數。比如說我們按照1萬元基數繳費，假設當年繳納了12個月，合計繳費基數是12萬元。當年的社平繳費基數是9萬元，這樣當年的繳費指數就是1.3333。如果說我們繳費基數是9500元呢？個人的繳費基數之和就變成了11.4萬元，繳費指數就變成了1.2667。平均繳費指數，就是繳費指數的平均值。

至于個人賬戶養老金，體現的更為明顯。每月繳費以后按照個人繳費基數的8%進入個人賬戶，比如說繳費基數1萬元每月進入個人賬戶800元。繳費基數9999元，每月進入個人賬戶是799.2元。

所以，繳費基數差異會導致養老金差異。盡量繳費基數高一點，這樣養老金也會高一點。如果單位沒有按照真實基數給職工繳費，這樣勞動者可以維權的。